국가차원에서 국민을 부자 만들어주기 위해서 나온 상품이 연금저축과 IRP, ISA이며, 이중에서도 ISA는 예금이나 펀드 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 관리 가능하면서 절세혜택도 있는데요 많은 분들이 좋은 건 아는데 제대로 활용하지 못하고 있어 이번 기회에 ISA계좌 혜택을 최대로 받는 방법에 대해서 알려드리겠습니다.
1. ISA계좌 혜택 최대로 받는 방법
2021년부터 ISA계좌에 대한 가입대상이 확대되고 활용할 수 있는 분야도 증가하면서 많은 분들이 ISA계좌에 가입하고 있으며 ISA계좌 혜택이 늘어나면서 ISA계좌 혜택을 최대로 받는 방법에 대한 연구도 다양하게 이루어지고 있습니다.
그런데 문제는 어디에 어떻게 투자를 할 지 몰라서 은행의 신탁형이나 일임형에 ISA계좌를 맡기는 사람들이 많은데요, 이럴 경우 수수료를 내야하기 때문에 ISA계좌의 본래 취지에 맞지 않는 운용방식이 되는 것입니다.
중개형 ISA계좌를 개설해서 안정적으로 일정한 수준의 수익을 내면서 절세 혜택도 받을 수 있는 합리적인 투자방법에 대한 명확한 가이드가 없어 많은 사람들이 원금 손실에 대한 부담으로 신탁형 ISA계좌 운용을 하는 것으로 생각되는데 이러한 분들을 위해서 어떻게 ISA계좌를 운용하면 좋은 지 알려드리겠습니다.
가. 개인별 ISA계좌 상황 분석
내가 운용하고 있는 ISA계좌를 어떻게 운요하고 있는지 정확하게 분석하는 것이 첫 번째 단계입니다.
국내주식과 국내주식형 ETF에 주로 운용하고 있는지 레버리지나 인버스, 파생형, 채권형, 해외주식형 ETF 등이 포함되어 있는지, 매매차익이나 배당수익 중 더 중요시 여기는 것이 무엇인지 등 내가 운용하는 ISA계좌의 상황을 정확하게 진단하고 운용방향을 설정해야 하는 것입니다.
남들이 좋다고 하니까 아무 상품이나 막 계좌에 담으면 수익은 커도 나중에 세금을 많이 내야하는 상황이 생길 수 있고 당장은 수익이 적더라도 중장기적으로 계좌를 늘려주는 투자 방법이 있을 수도 있기 때문에 일단 내가 하고 있는 투자방식에 대한 정확한 진단이 필요하다고 할 수 있습니다.
나. 투자 방식을 결정 짓는 경우의 수 4가지
| 매매차익 > 배당수익 |
| 국내주식, 국내주식형 ETF > 국내주식 외 |
| 국내주식, 국내주식형 ETF < 국내주식 외 |
| 매매차익 < 배당수익 |
| 국내주식, 국내주식형 ETF > 국내주식 외 |
| 국내주식, 국내주식형 ETF < 국내주식 외 |
이상과 같이 매매차익이 배당수익 보다 큰 경우와 작은 경우를 축으로 국내주식과 국내주식형 ETF가 국내주식 외 종목보다 큰 경우와 작은 경우로 구분하면 총 경우의 수는 4가지가 나올 수 있는 것입니다.
이러한 경우의 수에 대해서 이해를 돕기 위해 실제로 A라는 사람이 위에서 제시한 4가지 경우에 수에 따라 투자할 경우 어느정도 세금절세 효과가 있는 지 알아보면 다음과 같습니다.
위에서 제시한 경우의 수 중에서 매매차익이 배당수익보다 높은 경우에만 예를들어 설명하면 다음과 같습니다.
| 직장인 A씨는 5년 동안 1억원으로 매매차익 3000만원, 배당소득 500만원을 얻었을 때 세금 납부액은? * 매매차익 : 매년 평균 6%, 누적수익률 30%, 배당소득 매년 평균 1%, 누적수익률 5% 기준 |
# 투자방법 1. 국내 주식과 국내주식형 ETF 투자 시
| 매매차익 : 3000만원 배당소득 : 500만원 |
국내주식 및 ETF 100% 투자 | |
| ISA계좌 | 일반계좌 | |
| 매매차익 | 0 | 0 |
| 배당 | (500만원-공제액 200만원)*9.9%=29만 7천원 | 500만원*15.4%=77만원 |
| 세금 합계 | 29만 7천원 | 77만원 |
국내주식이나 ETF는 매매차익에 대해서 ISA계좌나 일반계좌 모두 비과세이기 때문에 결과적으로 운용 상 차이는 없으나 배당금에 대한 과세 기준이 차이가 있습니다.
ISA는 200만원까지 비과세 한도가 있어 배당수익 500만원 중 200만을 제외한 300만원에 대해서 9.9%의 세금이 부과되어 29만 7천원이 나왔고 일반계좌는 배당금 500만원에 대한 배당소득세 15.4%가 부과되어 77만원이 나온 것입니다.
# 투자방법 2 : 국내주식 외에 채권이나 레버리지, 인버스, 해외주식 ETF에 모두 투자 시
| 매매차익 : 3000만원 배당소득 : 500만원 |
국내주식 외 상품에 100% 투자 | |
| ISA계좌 | 일반계좌 | |
| 매매차익 | (3000만원-공제액 200만원)*9.9%=277만 2천원 | 3000만원*15.4%=462만원 |
| 배당 | (500만원-공제액 200만원)*9.9%=29만 7천원 | 500만원*15.4%=77만원 |
| 세금 합계 | 306만 9천원 | 539만원 |
ISA의 매매차익은 양도소득세가 아닌 배당소득세로 세금공제액에 대한 초과분에 대해서 9.9%만 적용되기 때문에 일반계좌의 양도소득세와 많은 차이가 있음을 알 수 있습니다.
# 투자방법 3 : 국내주식 및 ETF에 60%, 그외 상품에 40% 투자 시(혼합형)
| 매매차익 : 3000만원 배당소득 : 500만원 |
국내주식 및 ETF(60%) / 그외 상품(40%) | |||
| ISA계좌 | 일반계좌 | |||
| 국내주식형 | 그외 | 국내주식형 | 그외 | |
| 매매차익 | 0 | 99만원 | 0 | 184만 8천원 |
| 배당 | 29만 7천원 | 46만 2천원 | 30만 8천원 | |
| 세금 합계 | 128만 7천원 | 261만 8천원 | ||
국내주식 및 ETF에 60%를 투자하고 그외 상품에 40% 투자 시 매매차익 3000만원, 배당소득 500만원에 대한 세금도 ISA계좌를 이용 시 일반계좌를 이용시보다 133만원 이상 유리하다는 것을 알 수 있습니다.
# 투자방법 4 : 국내주식 및 ETF에 40%, 그외 상품에 60% 투자 시(혼합형)
| 매매차익 : 3000만원 배당소득 : 500만원 |
국내주식 및 ETF(40%) / 그외 상품(60%) | |||
| ISA계좌 | 일반계좌 | |||
| 국내주식형 | 그외 | 국내주식형 | 그외 | |
| 매매차익 | 0 | 154만 8천원 | 0 | 277만 2천원 |
| 배당 | 29만 7천원 | 30만 8천원 | 46만 2천 | |
| 세금 합계 | 188만 1천원 | 354만 2천원 | ||
국내주식 및 ETF에 40%, 그외 상품에 60% 투자시에는 ISA계좌에서 투자하는 것이 전체적인 세금 측면에서 166만원 이상 유리하다는 것을 알 수 있습니다.
이 외에도 배당소득을 높게하고 매매 차익을 적게 하는 것이나 다양한 경우의 수를 만들어서 계산을 해 보아도 ISA계좌를 이용하는 것이 확연하게 수익이 높다는 것을 알 수 있으며, 세금 측면에서 가장 유리한 방법은 국내주식과 국내주식형 ETF 중심으로 투자하는 것이라는 것을 알 수 있었습니다.
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